Прокуратура Свердловской области раскрыла схему, при которой Единый налоговый счет (ЕНС) использовался для обхода легализации средств и банковского контроля. Об этом говорится в решении Арбитражного суда Свердловской области, вынесенном в августе по иску прокуратуры к ООО «ЕПК».
Как следует из материалов арбитражного дела, компания в течение нескольких месяцев перечисляла деньги на Единый налоговый счет, причем в гораздо больших суммах, чем это требовалось по расчетам налоговой. Так на счете организовалась переплата.
Ее компания планировала вернуть: практически сразу после внесения средств организация направляла в налоговый орган заявления о возврате средств. Несмотря на неоднократные отказы, перечисления продолжались, а положительное сальдо счета увеличивалось. Всего с сентября 2023 года по январь 2024 года на ЕНС было переведено около 7,2 млн рублей.
По мнению прокуратуры, реальные налоговые обязательства компании были несопоставимы с перечисленными суммами. Так, прибыль общества за девять месяцев составила около 103 тыс. рублей, налог на прибыль — чуть более 20 тыс. рублей. При этом сотрудников фактически не было, заработная плата не начислялась, имущество отсутствовало.
Надзорное ведомство полагает, что ЕНС использовался не по своему прямому назначению. По версии прокуратуры, деньги сначала перечислялись на Единый налоговый счет, а затем предпринималась попытка вернуть их уже через Федеральное казначейство как налоговую переплату. По мнению истца, такая схема позволяла изменить источник поступления денежных средств и фактически обойти ограничения, действовавшие в рамках банковского контроля по закону о противодействии легализации преступных доходов.
«Это было направлено на обход мер финансового контроля и легализацию денежных средств через бюджетную систему, при этом действия ООО «ЕПК» носили умышленный характер», - говорилось в материалах дела.
Одновременно банки в отношении компании фиксировали операции с признаками подозрительных: в Росфинмониторинг было направлено 43 сообщения более чем на 8,2 млн рублей, а кредитные организации 15 раз отказывали фирме в проведении операций из-за подозрений в возможной легализации средств.
Прокуратура потребовала признать перечисления денежных средств на ЕНС ничтожными сделками. Суд это требование удовлетворил, а деньги были взысканы в доход Российской Федерации.
Уточним, что правоохранительные органы в Свердловской области последовательно пытаются пресечь обналичивание и легализацию средств. Так, более года назад в схемах с незаконным возмещением НДС обвинили Анастасию Чернецкую, бывшую невестку экс-мэра Екатеринбурга Аркадия Чернецкого. По версии обвинения, Чернецкая и другие члены организованной группы умышленно подали налоговую декларацию с ложными сведениями и получили налоговые вычеты на огромные суммы. С поста ушел глава ФНС по области Сергей Логинов, а в конце мая был арестован начальник управления экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК) свердловского ГУ МВД Андрей Дьяков (структура как раз должна пресекать схемы по возвратам НДС).
Скрывавшийся за границей экс-глава свердловской ФНС вернулся в Россию и арестован 8 июля в 12:51
